恒順眾昇兩遭證監(jiān)會立案調查存退市風險

　　中期凈利預計下滑20%

　　■本報記者 楊 萌

　　欣泰電氣退市導致的連鎖反應讓眾多創(chuàng)業(yè)板公司開始自危起來。各家券商也紛紛提示投資者，千萬要警惕存在退市風險的創(chuàng)業(yè)板上市公司，由于創(chuàng)業(yè)板沒有ST，會直接退市。

　　據《證券日報》記者了解，除了退市的欣泰電氣外，目前創(chuàng)業(yè)板中有10余家公司曾發(fā)布了存在退市風險的公告，恒順眾昇就是其中一家。

　　多次遭立案調查

　　2015年11月5日，恒順眾昇發(fā)布了《關于青島證監(jiān)局對公司出具警示函措施》的公告。根據公告內容顯示，監(jiān)管機構認為恒順眾昇存在未能嚴格執(zhí)行內幕信息知情人登記管理制度，以及員工持股計劃信息披露存在瑕疵等兩個問題。

　　具體內容包括，恒順眾昇曾于2013年7月份和2015年8月份兩次受到證監(jiān)會立案調查，且根據證監(jiān)會2015年7月13日公告的《行政處罰決定書》，公司前任財務總監(jiān)兼董事會秘書王艷強違反了《證券法》第七十六條關于禁止泄露內幕信息的規(guī)定，被處以30萬元罰款。上述事件表明公司未能遵守中國證監(jiān)會《關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》第十二條之規(guī)定，對公司內幕信息登記管理進行自查、對內幕信息泄露人進行責任追究并及時報告存在的問題。

　　另外，根據恒順眾昇就青島證監(jiān)局《監(jiān)管問詢函》（青證監(jiān)函〔201595號）回函及相關當事人談話顯示，公司員工持股計劃實際由公司員工近200人自籌1000萬元，向董事長借款1000萬元，合計出資2000萬元，推選10名名義持有人代為認購“寶盈恒順共贏3號特定多客戶資產管理計劃”進取型份額，與公司2015年1月19日披露的員工持股計劃不符。上述行為違反了中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第二條信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　而在此之后，恒順眾昇發(fā)布了多條《關于股票存在被實施暫停上市風險的提示性公告》，根據最新的2016年7月2日的暫停上市風險提示公告顯示，恒順眾昇于2015年8月3日收到中國證監(jiān)會調查通知書。因公司涉嫌違反證券法律法規(guī)，根據《中華人民共和國證券法》的有關規(guī)定，決定對公司進行立案調查。截至目前，公司尚未收到中國證監(jiān)會的最終調查結論文件。

　　如果公司因此受到中國證監(jiān)會行政處罰，并且在行政處罰決定書中被認定構成重大違法行為，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機關的，將觸及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第13.1.1條規(guī)定的欺詐發(fā)行或者重大信息披露違法情形，將在知悉中國證監(jiān)會作出行政處罰決定或者移送公安機關決定時向深圳證券交易所申請停牌，并在收到前述決定文件后對外公告。公司股票于公告次一交易日繼續(xù)停牌一天后復牌。自公司股票復牌后三十個交易日期限屆滿后，公司股票將再次停牌，直至深圳證券交易所在十五個交易日內作出是否暫停公司股票上市的決定。

　　對于恒順眾昇目前的情況，有不愿具名的律師表示，現在監(jiān)管機構尚未公布調查結果，所以公司只是涉嫌違規(guī)，但如果調查清楚之后，真的存在違規(guī)、違法情況的話，公司不只會受到法律的制裁，還將面臨投資者的索賠。

　　預計中期凈利下滑

　　在公布最新的關于存暫停上市風險公告的同日，恒順眾昇還發(fā)布了2016年中報預告。公司預計2016年上半年，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤1.6億元-1.7億元，比上年同期下降15%-20%；預計實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤1.62億元-1.7億元，比上年同期下降11.04%-16.32%。

　　恒順眾昇表示，目前公司在執(zhí)行訂單約10億元，半年度訂單主要是《RKEF特種冶煉設備成套合同》，由于RKEF特種冶煉設備的工藝和設計較為復雜，設計周期和生產周期較長，從而半年度產值較去年同期有所下降，歸屬于上市公司股東的凈利潤也隨之下降。報告期海外工業(yè)園一期已陸續(xù)投產，半年度鎳礦等礦產銷售訂單增加較多，貢獻一定的利潤。預計報告期內公司非經常性損益金額為132萬元，去年同期為1056萬元。

　　另外，公司此前曾公布的重大資產重組，由于標的資產的評估值及作價均低于初步估值預期而被“降級”為非重大資產重組。目前，恒順眾昇將合計以5.4億元的價格，從城投金控和萬事利手中取得標的資產城建租賃18%的股權。

　　公告顯示，城投金控和萬事利分別持有城建租賃6.45%和11.55%的股權。據收益法評估，城建租賃的股東全部權益評估價為29.99億元，增值率為74.61%。根據國有資產轉讓的相關規(guī)定，城投金控持有的城建租賃股權需履行國有產權掛牌交易手續(xù)，城投金控擬在青島市產權交易所掛牌轉讓標的公司6.45%的股權，掛牌底價為1.93億元，恒順眾昇擬參與競買。此外，萬事利擬轉讓的城建租賃11.55%股權作價3.46億元，合計作價約5.4億元。值得注意的是，恒順眾昇最終競買獲得城建租賃6.45%股權將作為收購萬事利持有的城建租賃11.55%股權的前置條件。